Расчетная часть:

1. Годовой объем реализации Тыс.рублей – 276.300

2. Объем реализации годовой без НДС – 219.285

3. Численность персонала. Человек – 6

4. ФЗП всего персонала - 72.000

5. Годовая балансовая прибыль – 80.710

6. Годовая чистая прибыль – 55.220

Калькуляция турпродукта:

Кипр (100 путевок)

1. Проезд-100$

2. Проживание-50$

3. Трансфер-50$

4. Экскурсии-100$

5. Страховка-50$

6. Доп.Услуги-33$

7. Комиссия-45$

8. Сумма затрат-22$

Итог: 450$

Египет (100 путевок)

1. Проезд-80$

2. Проживание-100$

3. Трансфер-50$

4. Экскурсии-80$

5. Страховка-50$

6. Доп.Услуги-23$

7. Комиссия-45$

Сумма затрат-22$

Итог: 450$

Турция (100 путевок)

8. Проезд-80$

9. Проживание-100$

10. Трансфер-50$

11. Экскурсии-80$

12. Страховка-50$

13. Доп.Услуги-23$

14. Комиссия-45$

Сумма затрат-22$

Итог: 450$

Сумма затрат на каждый тур:

138.575 х 30.70 = 4513$

Комиссия с продажи одной путевки = 45$

Реализация без налога с продаж:

276300 : 105 х 100% = 263.142 рублей

Реализация без НДС:

263142,86 :120 х 100%

В соответствии с маркетинговыми исследованиями предлагаемый годовой объем реализации составляет примерно от 200 до 250 путешествий.

Содержание сметы затрат:

1. ФЗП = 72.000 рублей

2. 38,5% в фонд страхования: 72000 : 100% х 38,5 = 27720 рублей

3. Арендная плата: 2500 х 12 мес. = 30000 рублей.

4. Амортизация основных фондов 10% от основной стоимости оборудования: 10.000 + 3.200 + 4.000 + 3.000 = 20.200; 20.200 :100% х 2020

Расходы по содержанию здания:

1. Плата за энергию – 1000 руб.

2. Плато за телефон и факс: 7055 рублей

3. Услуги банка – 4000

4. Реклама – 15.000

5. Представительские расходы – 1.500 руб.

6. Командировочные – 5.000 руб.

7. Канц. Товары – 1000 руб.

Сумма всех затрат составляет: 138.575 рублей.

Чистая прибыль – 55220 рублей.